公司部分和個(gè)人部分的

?您好，1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師，我還是沒(méi)看明白分錄，我現(xiàn)在是計(jì)提9月的社保費(fèi)，然后馬上就交9月的社保費(fèi)，該怎么寫(xiě)分錄

就是上面的分錄哦 計(jì)提了然后繳納

那我的科目余額表有個(gè)數(shù)不平，就是個(gè)人部分那個(gè)金額不平，是怎么回事？

個(gè)人部分是從工資里扣的

那就是我計(jì)提工資的時(shí)候要把個(gè)人部分做收回的分錄，是嗎？

不是的 是發(fā)工資的時(shí)候扣回

可是我的科目余額表就是差這個(gè)數(shù)不平，現(xiàn)在不知道怎么做了

你是當(dāng)月交當(dāng)月的社保嗎

是的，9月份的社保，然后9月就交了

那你做的分錄不對(duì) 個(gè)人的金額是多少你得知道

老師 你可以幫我寫(xiě)一下嗎？繳納了1236.44元，公司部分831.61元，個(gè)人部分404.83元

您好，1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）? 831.61 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)404.83 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)?831.61 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)404.83 貸：銀行存款或現(xiàn)金