什么是輔導期納稅人呀。我們是一般納稅人

輔導期就是當月認證當月抵扣不了，需要稅務局比對通過才可以的，只有傅倒貼才用應交稅費待抵扣這個科目。

如果沒有認證的話，做到應交稅費待認證， 認證了做到應交稅費，應交增值稅進項，進項銷項，月末結轉的，轉出未交增值稅， 轉出未交增值稅，借方有余額，他表示留底

我們沒有進行月末結轉

沒結轉也不對 認證了，得做應交稅費、應交增值稅進項。