只需申報但金額是零對嗎？但是我們一直計提到幾年八月份了，已經(jīng)超出免房租的時間，相當(dāng)于多交了，這部分怎么處理啊？

按照視同收入繳納增值稅的

房租已經(jīng)免了啊，沒收到錢，為什么要視同收入啊？

我給你舉個例子吧，比如說你說免了，但是錢你私下付了怎么解釋呢

我們給租戶免了，已經(jīng)告知租戶了，但是按年初的稅一直在計提繳納

你要是計提了，就把計提的沖銷了

我們是國企，不存在這種情況，就是多交的稅應(yīng)該怎么退啊

已經(jīng)交了

既然交了，那就得去稅務(wù)說明情況，申請退稅

后續(xù)零申報嗎？

對，后續(xù)肯定就是零申報的