就是我已經(jīng)在電子稅務(wù)局里做了認(rèn)證，但是這個(gè)發(fā)票認(rèn)證之前沒有做過待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的分錄~這個(gè)沒明白？？

是借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 是這樣做嗎

因?yàn)橹笆切∫?guī)模，沒有做進(jìn)項(xiàng)，11月升級做一般納稅人了

你現(xiàn)在直接認(rèn)證的分錄

你所謂的已經(jīng)認(rèn)證，沒做那個(gè)代認(rèn)證的分錄是什么意思？

那你現(xiàn)在就直接做應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)

你原來取得發(fā)票怎么做的？

小規(guī)模期間的發(fā)票不能認(rèn)證抵扣的。你現(xiàn)在可以做不抵扣勾選