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問題已解決

1.材料:某公司為增值稅一般納稅人,主要從事旅游服務(wù),2020年10月有關(guān)經(jīng)營情況 如下:(1)提供旅游服務(wù)取得含增值稅收入620萬元,替游客向其他單位支付交通費43萬元、住宿費24萬元,門票費21萬元,并支付本單位導(dǎo)游工資3萬元。 (2)購進(jìn)職工通勤用班車,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額9. 8萬元。(3)購進(jìn)廣告設(shè)計服務(wù)取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0. 7萬元。已知旅游服務(wù)增值稅稅率為6%,取得扣稅憑證已通過稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證。根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列問題。問題:(1)公司當(dāng)月旅游服務(wù)增值稅銷售額。(2)公司當(dāng)月提供旅游服務(wù)增值稅銷項稅額。(3)公司的進(jìn)項稅額中,準(zhǔn)予從銷項稅額中抵扣的有哪些?(4)計算該企業(yè)本月應(yīng)繳納的增值稅額。

84785042| 提問時間:2022 12/24 09:16
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速問速答
薛薛老師
金牌答疑老師
職稱:稅務(wù)師,中級會計師
尊敬的學(xué)員您好!請稍等
2022 12/24 09:37
84785042
2022 12/24 09:37
老師你算出來了嗎
薛薛老師
2022 12/24 09:46
參考一下。 1銷售額=(620-43-24-21)/(1+6%) 2銷項稅=銷售額*6% 3廣告設(shè)計服務(wù)可以抵扣進(jìn)項稅額 4應(yīng)繳納增值稅=2銷項稅-3進(jìn)項稅
84785042
2022 12/24 09:48
-3進(jìn)項稅是那個
薛薛老師
2022 12/24 09:50
?3題可以抵扣進(jìn)項稅額啊,同學(xué)你認(rèn)真點看啊
84785042
2022 12/24 10:16
老師這個620需不需要減呀,為啥要減
薛薛老師
2022 12/24 10:18
同學(xué)你好!620是收入啊
薛薛老師
2022 12/24 10:19
不明白您說的意思
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