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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模,2021年的減免稅沒有計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入,今年能計(jì)提到營(yíng)業(yè)外收入
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你好，請(qǐng)問你想問的問題具體是？
2023 01/09 21:22
84785013 
2023 01/09 21:32
2021年我們是小規(guī)模45萬以下免稅，我們沒到45萬，免稅的金額分錄應(yīng)該是計(jì)營(yíng)業(yè)外收入，我沒記
鄒老師 
2023 01/09 21:33
你好，跨年的營(yíng)業(yè)外收入，現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)就需要通過? 以前年度損益調(diào)整—營(yíng)業(yè)外收入? 科目核算?
84785013
2023 01/09 21:34
所以問我2023年補(bǔ)這筆分錄可以嗎
鄒老師
2023 01/09 21:35
你好，遺漏了，是可以在2023年補(bǔ)這筆分錄的
84785013
2023 01/09 21:36
那我現(xiàn)在的應(yīng)交稅費(fèi)有余額怎么做分錄，余額就是免稅的金額
鄒老師
2023 01/09 21:37
你好
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，貸：?以前年度損益調(diào)整—營(yíng)業(yè)外收入?
84785013
2023 01/09 21:47
那年底以前年度損益調(diào)整—營(yíng)業(yè)外收入 應(yīng)該怎么平呀？
鄒老師
2023 01/09 21:48
你好，這樣結(jié)轉(zhuǎn)就平了
借：以前年度損益調(diào)整—營(yíng)業(yè)外收入，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)?
84785013
2023 01/09 21:51
好的，謝謝
鄒老師
2023 01/09 21:51
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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