小規(guī)模納稅人，第四季度開了銷項負數(shù)發(fā)票，但是有問題沒有退稅，，稅務(wù)局讓我23年一月份再退稅，我報增值稅的時候增值稅負數(shù)，但是增值稅報表不讓增值稅是負數(shù)，這樣該怎么處理