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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師電子稅務(wù)局帶出來的稅額！和開票系統(tǒng)帶出來的稅額有一點(diǎn)點(diǎn)差額！第三季度的時候財(cái)務(wù)報(bào)表沒改，第四季度應(yīng)該怎么修改呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
第三季度的時候財(cái)務(wù)報(bào)表沒改，第四季度應(yīng)該怎么修改呢
這個原來會計(jì)上也沒有調(diào)整
所有調(diào)整都在第四季度嗎？
要是的話 就是按第四季度數(shù)據(jù)做申報(bào)
如果是第三季度你會計(jì)做調(diào)整了 財(cái)務(wù)報(bào)表稅局和會計(jì)不一致
正規(guī)是更正之前申報(bào)
或是實(shí)際業(yè)務(wù)中會擠差額到第四季度 使本年累計(jì)數(shù)據(jù)是對的
2023 01/15 16:33
84785000 
2023 01/15 16:37
我第三季度的時候是這樣做的
來來老師 
2023 01/15 16:46
按您圖片發(fā)的
建議是收入按稅局或開票軟件的來
差額調(diào)整稅金中
84785000
2023 01/15 16:53
那會計(jì)分錄應(yīng)該怎么做呢
來來老師
2023 01/15 16:56
還有先問下 你第三季度實(shí)際繳納增值稅是多少？
84785000
2023 01/15 17:01
實(shí)際繳納是16310.68
來來老師
2023 01/15 17:07
你好 實(shí)際繳納多的話
借：應(yīng)收賬款560000
貸：主營業(yè)務(wù)收入16310.68/0.03=543689.43
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅1,6310.68
差額543689.43+16310.68-560000=0.11
實(shí)際業(yè)務(wù)中可以借：管理費(fèi)用-稅金0.11
這樣稅局那邊核對企業(yè)所得稅收入和增值稅收入比對時候好對上
84785000
2023 01/15 17:10
那我營業(yè)收入不是對不上嗎
來來老師
2023 01/15 17:13
你好 這個猜測收入您是不是月底一次合并確認(rèn)？
這樣累計(jì)四舍五入的差異就影響了
或是您按您的方式做
差異調(diào)整也可放到費(fèi)用中調(diào)整
稅局對比差異時候再做說明也可以
84785000
2023 01/15 17:17
我是一個季度的收入一起做的
84785000
2023 01/15 17:28
這樣調(diào)整是可以嗎？
來來老師
2023 01/15 17:29
我是一個季度的收入一起做的
這樣就是是容易會這樣
主要是開票的四舍五入堆一起了
這個要是分月或是分開做這樣數(shù)據(jù)小一些
或是您的財(cái)務(wù)軟件可以自己提取發(fā)票收入嗎
有不少網(wǎng)絡(luò)記賬軟件是有的
84785000
2023 01/15 17:31
主要是電子稅局的稅和開票軟件的稅有點(diǎn)差額，我們是一個季度報(bào)稅的
來來老師
2023 01/15 17:58
是的
但是這個一般建議是按增值稅申報(bào)表上收入來
因?yàn)槟莻€是開票中的金額數(shù)合計(jì)
要是這個不季度做賬 ，按月或是有收入就做
應(yīng)該您會計(jì)收入和報(bào)表不會差距這么大
一般會壓縮到幾分錢
但是不知您企業(yè)具體情況
可能忙 但是還是貼近增值稅申報(bào)表（除非會計(jì)不確認(rèn)收入只確認(rèn)增值稅收入的）
84785000
2023 01/15 18:00
這樣更正可以嗎？
來來老師
2023 01/15 18:07
你好 這個實(shí)際業(yè)務(wù)這樣到也可以
84785000
2023 01/15 18:10
好的 謝謝！
來來老師
2023 01/15 18:22
客氣 預(yù)祝新年快樂
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