這個(gè)問題可能是由于以下幾個(gè)原因： 1、錄完憑證的那期還沒有結(jié)轉(zhuǎn)稅損損益，所得稅還沒有結(jié)轉(zhuǎn)，因此余額表上所得稅那行就是空白的； 2、你可能還沒有錄入結(jié)轉(zhuǎn)稅損損益，因此余額表上所得稅那行沒有數(shù)據(jù)。 如果是第一種情況，你需要做的就是錄入編制本期所得稅科目的貸方發(fā)生額，計(jì)入上期未繳賬本期繳納的所得稅，以及本期產(chǎn)生的所得稅，最終錄入結(jié)轉(zhuǎn)稅損損益科目的發(fā)生額，這樣，余額表上所得稅那行就會(huì)有值。 如果是第二種情況，你需要對(duì)本期進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)稅損損益操作，具體步驟是：進(jìn)入結(jié)轉(zhuǎn)科目，計(jì)算本期所得稅總額和利潤總額，然后根據(jù)當(dāng)前稅率，計(jì)算所得稅額，最后錄入結(jié)轉(zhuǎn)稅損損益科目的發(fā)生額即可。 拓展知識(shí)：結(jié)轉(zhuǎn)稅損損益是指納稅人在會(huì)計(jì)期內(nèi)利潤總額超出應(yīng)稅所得項(xiàng)目收入限額或虧損期內(nèi)利潤總額超出應(yīng)稅所得項(xiàng)目費(fèi)用限額時(shí)，在會(huì)計(jì)期末將其中超出部分稅前利潤結(jié)轉(zhuǎn)稅損或稅后利潤結(jié)轉(zhuǎn)稅益，以實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)期間內(nèi)稅后利潤的穩(wěn)定性。