現金流量表是按照支出和收入的時間順序來報告一定時間內的現金收支狀況的表格。做現金流量表的步驟是： 1. 填寫時間段：在表格的上面確定要記錄的時間段。 2. 確定現金流入：根據賬目情況記錄現金流入，包括收到支付的現金和貨幣賬戶中的存款，以及投資收益等。 3. 確定現金流出：根據賬目情況確定現金流出，比如支付供貨商的訂單，房租，購買設備及原材料等支出。 4. 計算結果：計算總的現金流入和流出，最后把結果填入表格中。 拓展知識：現金流量表的作用是：1、顯示企業(yè)有效的獲取和使用現金的情況；2、觀察企業(yè)短期財務資產的償還能力；3、統(tǒng)計企業(yè)利潤表中非現金性變動事項所帶來的影響；4、發(fā)現企業(yè)現金周轉狀況。