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航天一年一次自動扣劃的軟件維護費怎樣做分錄。小規(guī)??梢匀~抵扣



借管理費用、辦公費,貸銀行存款
需要抵扣,借應交稅費、應交增值稅,借管理費用、辦公費負數(shù)
可以的
2023 02/01 13:26

84784989 

2023 02/01 13:27
你這是當月發(fā)生當月抵扣

84784989 

2023 02/01 13:28
如果當月發(fā)生,并未抵扣是不是只做上面那個就行

郭老師 

2023 02/01 13:28
沒有抵扣
只做第一個,不做第二個。

84784989 

2023 02/01 13:37
抵扣是指企業(yè)所得稅是小規(guī)模還是增值稅是小規(guī)模才可以?

郭老師 

2023 02/01 13:39
你好,抵扣的是增值稅。

84784989 

2023 02/01 13:40
我的意思是,只有小規(guī)模才能抵扣。是企業(yè)所得稅是小規(guī)模還是增值稅是小規(guī)??梢缘挚邸N覀兗沂瞧髽I(yè)所得稅是小規(guī)模,增值稅是一般納稅人,有沒有抵扣資格

郭老師 

2023 02/01 13:44
你好,我的意思是一般納稅人小規(guī)模都可以抵扣增值稅的,只要他交稅就可以抵扣。

郭老師 

2023 02/01 13:44
抵扣所得稅,只要有發(fā)票就可以抵扣,你不抵扣增值稅就可以抵扣所得稅,你抵扣了增值稅,怎么還能抵扣所得稅?

84784989 

2023 02/01 13:51
那老師,為什么借管理費用要用紅字沖,直接分錄做相反不行嗎

郭老師 

2023 02/01 13:52
費用發(fā)生額是在借方,如果你放到相反的分錄結(jié)論損一的時候不好做,利潤比較容易出錯。
