增值稅結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅152.83 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅152.83 增值稅繳納 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅152.83 貸：銀行存款152.83

這樣是吧？

對的，是的，是這么多。

老師為什么你們都覺得這個增值稅轉(zhuǎn)出也要做賬？認(rèn)證時不做處理轉(zhuǎn)出時不做處理，那就不需要做帳呀。

你好，需要做賬務(wù)處理的。

轉(zhuǎn)出砸不做，為什么不做？

那這個老師說的是錯的？

不對的，這個他賬上怎么做，賬上只做進(jìn)項嗎。

他的意思應(yīng)該是認(rèn)證不做賬轉(zhuǎn)出也不做帳，就不影響，因為之前我們有個同事不小心把發(fā)票給認(rèn)證了

你的增值稅進(jìn)項和進(jìn)項轉(zhuǎn)出賬上做的和申報的不一致。

老師是什么意思

你好，你賬上不做進(jìn)項，不做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，但是你申報附表二里面有進(jìn)項，也有進(jìn)項轉(zhuǎn)出，你賬上和申報的不一致，這個理解不了嗎？

噢噢，為了讓賬上和申報一致，所以我們必須做帳是吧

對的，是的，是這么意思，是這么理解。

老師看這樣子有問題沒，增值稅這里

我理解您的意思了嗎

借管理費(fèi)用、福利費(fèi)、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項， 貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)。 借管理費(fèi)用、福利費(fèi) 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出， 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

老師什么意思我那筆結(jié)轉(zhuǎn)增值稅寫的不對嗎？

對的，是的，你的那個科目我看不懂。