問題已解決
老師,年底增值稅怎樣結轉呢,哪些是要結轉的,哪些是不要結轉的呢



都只做以下的工作。
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出)-加計抵減-上月留抵
如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄
借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
2023 03/06 09:57

84784973 

2023 03/06 10:41
年底有期末留底稅怎樣結轉呢

家權老師 

2023 03/06 10:46
不需要結轉的,下年繼續(xù)抵扣,按前邊說的辦法。
