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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
2022年固定資產(chǎn)累計(jì)折舊多折舊了,要沖回怎么做分錄,跨年



您好,您22年多計(jì)提累計(jì)折舊的分錄是?
2023 03/23 09:24

84784960 

2023 03/23 09:31
借制造費(fèi)用-折舊,貸累計(jì)折舊

小林老師 

2023 03/23 09:35
您好,那您制造費(fèi)用-折舊結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本和庫(kù)存商品和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本?

84784960 

2023 03/23 09:37
還有一步結(jié)轉(zhuǎn):貸制造費(fèi)用-折舊,借生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成

小林老師 

2023 03/23 09:42
您好,生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本是否結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品?

84784960 

2023 03/23 09:45
是的,結(jié)轉(zhuǎn)了

小林老師 

2023 03/23 09:50
您好,那您最后是否多結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本?

84784960 

2023 03/23 09:55
老師,因?yàn)槿ツ甑馁~不是我做的,我剛上來(lái),一下子看不出有沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn),您能把結(jié)轉(zhuǎn)和沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的都教一下嗎?

小林老師 

2023 03/23 10:02
您好,若結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,借未分配利潤(rùn)(紅字)貸累計(jì)折舊(紅字),否則,借最后的結(jié)轉(zhuǎn)科目(紅字),貸累計(jì)折舊(紅字)

84784960 

2023 03/23 10:17
老師,這樣調(diào)整之后,科目余額表內(nèi)借利潤(rùn)分配負(fù)數(shù),貸累計(jì)折舊負(fù)數(shù)對(duì)嗎?

小林老師 

2023 03/23 10:39
您好,累計(jì)折舊看累計(jì)金額,不會(huì)是負(fù)數(shù)
