謝謝老師為我解答銷項稅額大于進(jìn)項稅額的會計分錄。 老師，請問，1月份進(jìn)項稅額大于銷項稅額，2月份用進(jìn)項把銷項抵扣完了，這個分錄怎么做呢？ 公司購買進(jìn)項的分錄，我是這么做的: 借:主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額 貸:應(yīng)付賬款XX公司 1月份的進(jìn)項有1萬，銷項只有100，1月份我還需要做其他會計分錄嘛？ 2月份繳納增值稅的時候，用1月份進(jìn)項1萬抵扣了銷項100，這個分錄怎么做？

你好；? ?進(jìn)項稅大于銷項稅；暫時不管 ；等著有稅費一起結(jié)轉(zhuǎn)即可?

老師，那我采購進(jìn)項的會計分錄這么做可以嘛？ 借:主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額 貸:應(yīng)付賬款 我次月勾選認(rèn)證的分錄以及用進(jìn)項抵扣銷項免交增值稅的分錄怎么做？

你好； 你暫時不抵扣； 對的；? 認(rèn)證后 ：借進(jìn)項稅貸應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額

好的，老師，進(jìn)項發(fā)票認(rèn)證之后，進(jìn)項1萬和銷項100之間的差額需要做賬務(wù)處理嗎？差額9900就放在那里是嘛？

你好；暫時不結(jié)轉(zhuǎn)哈； 因為你 留抵了?

明白了，謝謝老師

不客氣的； 滿意請給予評價?