免增值稅要做賬嗎？

你好，需要正常做賬的。

做賬分錄是怎么寫？

借銀行房款貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 不需要交稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入。

這個(gè)是按季度做賬，還是每個(gè)月都要做？

2月份有收入16萬，是現(xiàn)在做這筆分錄嗎？

你好，季度末的那個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)就可以到。

我現(xiàn)在 做2月份的賬，有收入16401，要怎么寫分錄？

借銀行存款或者是應(yīng)收賬款16401 貸主營業(yè)務(wù)收入，16401/1.01 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

3月末的時(shí)候，再把應(yīng)交稅費(fèi)余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入 是這樣嗎？

是 是 是的，是這么做的。

老師，我2月份繳納了21年第四季度的稅費(fèi)。。那我2月份要計(jì)提嗎？之前都沒有計(jì)提任何稅費(fèi)

好，增值稅不需要集體，其他的都需要，可以補(bǔ)上。

只有增值稅不用計(jì)提嗎？其他稅都要計(jì)提？

對的，是的，是這么做的。

我是做內(nèi)賬，而且收入也是打的私卡，沒有走銀行。。也需要做應(yīng)交稅費(fèi)嗎？

你好，內(nèi)賬自己決定就可以的，做不做都可以。

看你單位自己的規(guī)定，沒有規(guī)定的你自己決定。

老師，如果是不用交增值稅，是完全不交，還是以后會退稅？2月份有交21年第四季度的增值稅9460元，是證明要交稅嗎？

你好，申報(bào)的時(shí)候直接不用交。

需要有完稅證明的，電子稅務(wù)局里面可以打印，你也可以用銀行回單來做。