問題已解決
今年匯算前沖了30萬成本暫估(直接沖的,去年暫估的票沒到),走的利潤分配,未分配利潤科目,所得稅匯算我該怎么調(diào)表呢?



您好,如果當時暫估這個按收入估的,在 納稅調(diào)整項目明細表A105000 二扣除類調(diào)整項目 (1)視同銷售成本 如果當時沒依據(jù)我覺得在(十四)與取得收入無關(guān)的支出 里調(diào)整。
2023 03/31 10:08

84785014 

2023 03/31 10:14
您的意思是庫存類暫估的話就在視同銷售調(diào)整,沒依據(jù)純粹是為了少交稅的暫估就在與取得收入無關(guān)的支出里調(diào)整對嗎

廖君老師 

2023 03/31 10:21
您好,是的,我是這么想的呢

84785014 

2023 03/31 10:26
好的,謝謝老師

廖君老師 

2023 03/31 10:26
?您好!希望以上回復能幫助你, 感謝善良好心的您給我一個五星好評~

84785014 

2023 03/31 10:27
老師,我還想問機械租賃公司一般一年集中開一次發(fā)票,那每個月計提的折舊我該走到哪個科目呢

廖君老師 

2023 03/31 10:30
您好,您是制造企業(yè),這個機械用于生產(chǎn)么,我們? 制造費用-折舊費

84785014 

2023 03/31 10:32
不是制造業(yè),我們分期買別人的機械,租賃出去,基本一年開一次發(fā)票

84785014 

2023 03/31 10:36
租的是挖機

廖君老師 

2023 03/31 10:38
您好,那租賃出去是其他業(yè)務收入么,對應折舊? 其他業(yè)務成本-折舊??

84785014 

2023 03/31 10:41
不管是其他業(yè)務還是主營業(yè)務,折舊在是成本里體現(xiàn)的,這樣的話相當于我每個月報表都有成本,但是我們是一年集中開一次發(fā)票,每個月沒有收入只有成本這樣就違反了收入成本配比原則,報表很不好看啊,可以不走成本走其他非損益類科目嗎

廖君老師 

2023 03/31 10:42
您好,沒來發(fā)票也可以計成本的,這個發(fā)票肯定會開的,在次年匯算清繳前拿到發(fā)票就可以的

84785014 

2023 03/31 10:50
好的,知道了

廖君老師 

2023 03/31 10:53
?您好!希望以上回復能幫助你, 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
