跟留底稅額對(duì)不上，我是剛接手的

然后資產(chǎn)負(fù)債表上，應(yīng)交稅費(fèi)，直接就是應(yīng)交稅費(fèi)，沒(méi)有任何的二級(jí)科目

那你這個(gè)你要一致的話，就需要去查前面的賬了 就是應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)賬的，跟你的申報(bào)表去核對(duì)的

不能調(diào)一下么？好幾年的賬呢

那你這個(gè)是直接調(diào)整了，差額你放到以前年度損益調(diào)整里面的

以前年度損益是不是最后的結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配里面去，影響今年的利潤(rùn)？

不影響今年的利潤(rùn)阿

以前年度損益是不是最后的結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配里面去

老師，整體分錄怎么寫呢？

借：以前年度損益調(diào)整 貸：未分配利潤(rùn)

你只是需要在“應(yīng)交增值稅”二級(jí)科目下設(shè)置“進(jìn)項(xiàng)稅額”、“已交稅金”、“銷項(xiàng)稅額”，你留底稅額，就直接看進(jìn)項(xiàng)稅額，未交稅額，是銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅，老師您這句話，我沒(méi)有明白，我想知道我在應(yīng)交稅費(fèi)里面設(shè)置了，銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，已交稅金，那最后應(yīng)交稅費(fèi)里面顯示的金額，代表什么？

沒(méi)有借應(yīng)交稅費(fèi)，貸，以前年度損益調(diào)整，這一步么？

？ 你不是問(wèn)我整體分錄嗎

你只是需要在“應(yīng)交增值稅”二級(jí)科目下設(shè)置“進(jìn)項(xiàng)稅額”、“已交稅金”、“銷項(xiàng)稅額”，你留底稅額，就直接看進(jìn)項(xiàng)稅額，未交稅額，是銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅，老師您這句話，我沒(méi)有明白，我想知道我在應(yīng)交稅費(fèi)里面設(shè)置了，銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，已交稅金，那最后應(yīng)交稅費(fèi)里面顯示的金額，代表什么？

最后只是一個(gè)總算，是看你欠稅務(wù)局的稅費(fèi)的

我是問(wèn)這個(gè)直接調(diào)賬的分錄，是不是，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸以前年度損益，借以前年度損益，貸未分配利潤(rùn)？還是直接就是借以前年度損益，貸未分配利潤(rùn)

借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：以前年度損益調(diào)整 你這個(gè)是調(diào)整差額的