不需要的，但開票金額就是免稅收入，沒有稅率，現(xiàn)在如果換算的話，我不就減少了主營業(yè)務(wù)收入嗎？

借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入直接做這一個

申報(bào)的時(shí)填寫就是未達(dá)起征點(diǎn)的銷售

那1%的減值免稅額也要算到營業(yè)外收入里面去呀，這一步怎么做呢？

你好，你的銷售額直接填寫免稅的銷售額就可以的，減免的稅額不用做了，不用管了。

是小規(guī)模企業(yè)，由于前期年初小規(guī)模政策沒有出臺，開具的是免稅，開錯了，也沒有追回，

你在你的銷售額里面11行或者是十行里面填寫免稅的 銷售額 這個銷售額就是你發(fā)票上面的不含稅金額，你開的免稅的，這個不含稅的金額就不用考慮增值稅的，直接借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入就可以了，這個明白嗎？

企業(yè)不享受免稅政策，是開錯票，現(xiàn)在申報(bào)時(shí)必須體現(xiàn)還有一個1%的增值稅的減免，要計(jì)算到營業(yè)外收入里面去

借銀行 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入

那我主營業(yè)務(wù)收入填寫是含稅的還是不含稅的？

你好按不含稅的金額

好的謝謝老師，知道了。

不用客氣 工作愉快