問題已解決
老師,一般納稅人,銷大于進項時需要做分錄如下以外,還需要做其他結(jié)轉(zhuǎn)嗎?月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出-上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款



可以的,可以這么做的。
2023 04/06 08:39

84785013 

2023 04/06 08:41
老師我是說比如增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄還要做嗎?有待認證的怎么做結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 

2023 04/06 08:42
做不做都可以的,這個看你們平時自己了,待認證不需要結(jié)轉(zhuǎn),它是沒有認證的,以后認證了再結(jié)轉(zhuǎn),到進項

84785013 

2023 04/06 08:44
庫存商品,入庫時,和結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄怎么做呢

郭老師 

2023 04/06 08:45
借庫存商品貸銀行房款或者是應(yīng)付賬款,
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

84785013 

2023 04/06 08:46
謝謝老師

郭老師 

2023 04/06 08:46
不要客氣,工作愉快。
