具體怎么做

就是做原來交費(fèi)時和計(jì)提相反分錄。 借管理費(fèi)用，負(fù)數(shù)貸應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)。借銀行存款。待應(yīng)付職工薪酬。