問(wèn)題已解決
小微企業(yè) 年度所得稅匯算清繳時(shí),利潤(rùn)調(diào)增了15250元,應(yīng)補(bǔ)的企業(yè)所得稅額怎么計(jì)算?



你好,利潤(rùn)調(diào)增了15250元,調(diào)增之后的應(yīng)納稅所得額是多少??
2023 04/10 15:35

84784975 

2023 04/10 15:37
表達(dá)錯(cuò)了 是應(yīng)納稅所得額調(diào)增了這些

鄒老師 

2023 04/10 15:43
你好,調(diào)增之后的應(yīng)納稅所得額是多少??
麻煩給個(gè)正面回復(fù)?

84784975 

2023 04/10 15:45
調(diào)整后96萬(wàn)

鄒老師 

2023 04/10 15:50
你好,小微企業(yè)調(diào)整后96萬(wàn),調(diào)增了15250元,應(yīng)補(bǔ)的企業(yè)所得稅額=15250*2.5%?

84784975 

2023 04/10 15:51
2.5%是怎么來(lái)的?

鄒老師 

2023 04/10 15:55
你好,2.5%是這么來(lái)的=25%*20%*50%(這個(gè)是2022年的政策)

84784975 

2023 04/10 17:43
匯繳補(bǔ)交的所得稅該怎么記賬?會(huì)計(jì)分錄怎么寫?

鄒老師 

2023 04/10 17:47
你好,匯繳補(bǔ)交的所得稅
借:以前年度損益調(diào)整 ??,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款
