你好（更正如下） 借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用，貸：銀行存款等科目?

不用以前年度損益調(diào)整科目對嗎

（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

那管理費(fèi)用--暫估 這個科目沒銷掉是嗎

你好（更正如下） 借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 （這個分錄的貸方，就是沖銷 之前的借方?管理費(fèi)用啊 ） 暫估的時候，管理費(fèi)用的明細(xì)是某某費(fèi)用，而不是暫估這樣的明細(xì)?

那如果是去年預(yù)付的費(fèi)用，做了借 預(yù)付費(fèi)用，貸 銀行存款，今年來了發(fā)票，沖銷了預(yù)付費(fèi)用，做了管理費(fèi)用，這個管理費(fèi)是算今年的費(fèi)用了？

你好，沒有? 預(yù)付費(fèi)用? 這個科目啊 是計入了預(yù)付賬款，還是計入了費(fèi)用呢？?

哦哦，是做了預(yù)付賬款，次年發(fā)票來了，沖銷預(yù)付賬款，做成管理費(fèi)用，這個管理費(fèi)用要計入今年的了嗎？

你好，這個費(fèi)用 本來是屬于去年的費(fèi)用，還是屬于 今年的費(fèi)用呢？?

去年的，只是去年12月發(fā)票沒來，錢付了，做了借預(yù)付賬款，貸銀行存款

你好，那去年的時候，應(yīng)當(dāng)做費(fèi)用的暫估入賬處理才是啊?

去年12月暫估的費(fèi)用 借 管理費(fèi)用-暫估 貸應(yīng)付賬款-暫估，今年匯算清繳前發(fā)票來了，該怎么做賬呢 你好 借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：管理費(fèi)用 借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款等科目 這個分錄是隔月不跨年用的嗎？

你好，跨年的調(diào)整 借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用，貸：預(yù)付賬款 不跨年? 借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：管理費(fèi)用 借：管理費(fèi)用，貸：預(yù)付賬款