老師這個(gè)是數(shù)據(jù)

這個(gè)是我做的賬目您看一下有沒(méi)有問(wèn)題

你的分錄有問(wèn)題，比如說(shuō)6月做結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候應(yīng)該是 借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）40291.17 ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）36268.54 ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）217808.37 你已經(jīng)把5月份的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了，在六月份做結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候只需要把當(dāng)月的進(jìn)銷項(xiàng)做結(jié)轉(zhuǎn)就可以，他會(huì)累積到轉(zhuǎn)出未交的借方或貸方，9月份借貸不平，從你的分錄上除了12月份所有的進(jìn)項(xiàng)都已經(jīng)按照做了認(rèn)證處理，但是數(shù)據(jù)卻和分錄的不一樣，1月份都沒(méi)有產(chǎn)生銷項(xiàng)，繳納地稅額是怎么產(chǎn)生的，按照你的會(huì)計(jì)分錄算下來(lái)12月份應(yīng)該有留抵稅額，不會(huì)產(chǎn)生稅費(fèi)。祝您學(xué)習(xí)愉快，如果滿意請(qǐng)留下五星好評(píng)，謝謝