最近核對和平臺的應收賬款時，發(fā)現(xiàn)應收賬款有出入。請查對后，原因是當時告訴我平臺的應收款，是在我們給平臺開具發(fā)票后，平臺付款給我們，而實際情況是除了平臺按開票的金額付款外，另外還有一些款項，不需要開票，平臺直接付款。所以直接付款的這部分收入按主營業(yè)務收入記的賬，沒有沖應收賬款，去年和今年已結(jié)賬的月份，有幾筆這種情況。記的內(nèi)賬，不涉及到稅務等問題，我是不是可以這個月把這部分記錯賬的部分沖掉，重新再記正確的？這樣記:借 其他貨幣資金（負數(shù)紅字）貸:主營業(yè)務收入（負數(shù)紅字）；借：其他貨幣資金 貸：應收賬款。謝謝