問題已解決
老師 請(qǐng)問 每月末是不是要將進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn):1.如果是銷項(xiàng)多了就記入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)同時(shí)做:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,2.如果是本月進(jìn)項(xiàng)多,銷項(xiàng)少,意味多交了,則做:借,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),同時(shí)做:應(yīng)交增值稅-未交增值稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)是這樣的嗎?



同學(xué)你好
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2023 05/10 16:25

84785036 

2023 05/10 16:41
老師 為什么沒有轉(zhuǎn)出多交呢

樸老師 

2023 05/10 16:48
同學(xué)你好
你們有多交的嗎

84785036 

2023 05/10 16:56
意思是每月末除了多交的,不管是銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都轉(zhuǎn)入到
應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)科目嗎?

樸老師 

2023 05/10 17:00
對(duì) 的
是這樣做的哦

84785036 

2023 05/10 17:10
那為啥月末不將進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)直接轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目呢?

樸老師 

2023 05/10 17:13
轉(zhuǎn)出未交增值稅再轉(zhuǎn)到未交增值稅

84785036 

2023 05/10 17:19
為什么要通過應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)這個(gè)科目呢?反正不論進(jìn)項(xiàng)稅額銷項(xiàng)最終要計(jì)入 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,不是就少一步也沒區(qū)別

樸老師 

2023 05/10 17:26
同學(xué)你好
這個(gè)就是guiding
