補(bǔ)這筆就行了 不用反結(jié)帳。發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，在后期調(diào)整。

老師，這個(gè)是暫估借方是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，不是原材料，也可以這樣嗎？分包的費(fèi)用，我們作為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本核算的，但是雖然發(fā)生了，分包沒有開票給我們，我們將這個(gè)分包成本，作借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估 ，可以嗎？

是的，也是可以這樣操作的。

因?yàn)槲覀內(nèi)隂]有收入，現(xiàn)在又沖暫估，導(dǎo)致現(xiàn)在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 在利潤(rùn)表上出現(xiàn)負(fù)數(shù)，這個(gè)情況會(huì)導(dǎo)致稅務(wù)預(yù)警嗎？ 我們有監(jiān)理員，但是沒有產(chǎn)值收入，這個(gè)情況如果不讓主營(yíng)業(yè)務(wù)成本出現(xiàn)負(fù)數(shù)可以調(diào)整監(jiān)理人員工資? 將管理費(fèi)用—工資? 調(diào)整到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—工資嗎

去年的暫估，可沖到去年。借：未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付賬款

具體的分錄怎么做，不用通過以前年度損益調(diào)整來(lái)過渡嗎？直接走未分配利潤(rùn)嗎

借：未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付賬款