怎么調(diào)啊老師

當(dāng)時(shí)的分路怎么做的？借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款嗎？如果是的話，借應(yīng)付賬款， 貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整， 貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清繳，納稅調(diào)增。如果沒有發(fā)票。

那如果做了這筆分錄，是做22年匯算的時(shí)候調(diào)整，還是以后23年再調(diào)整呢

你好，2022年納稅調(diào)增的

老師賬套里沒有這個(gè)分錄老師，我工作的是代賬公司

帳套里沒有哪一個(gè)分錄沒有暫估的嗎？

以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來代替。

那我把賬做在今年，提供年報(bào)報(bào)表的時(shí)候不還是以前的數(shù)據(jù)嗎老師，那就沒辦法調(diào)整了呀，看利潤(rùn)超不是要看22年末的利潤(rùn)表嗎

你好，還是以前的，你賬務(wù)處理做到這個(gè)月，如果你反結(jié)賬修改的話，你申報(bào)給稅務(wù)局的能修改嗎？

能修改的話，你就去修改。

財(cái)務(wù)報(bào)表、企業(yè)所得稅都需要修改，修改就行。