不是計提嗎？在哪交了？

交了不是銀行減少應(yīng)交稅費嗎

同學，收到押金時，需要和銷售價款一起交增值稅和消費稅的

分錄沒有做這一筆啊

借，銀行存款 貸，主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—增值稅銷項稅 其他應(yīng)付款

借，稅金及附加 貸，應(yīng)交稅費—消費稅

上交 借，應(yīng)交稅費—未交增值稅 應(yīng)交稅費—消費稅 貸，銀行存款

這個按期退回

白酒按期退回押金，不影響增值稅和消費稅，因為已經(jīng)交過了

收取的時間交了嗎？怎么做分錄

收取次月上交 借，應(yīng)交稅費—未交增值稅 應(yīng)交稅費—消費稅 貸，銀行存款

上邊的分錄是，借銷售費用貸銀行存款

銀行存款減少過了

同學，圖片上的分錄認為押金對應(yīng)的增值稅和消費稅計入其他應(yīng)付款，

所以在押金退回時需要將這部分計入到銷售費用，退給對方

增值稅和消費稅是不退回的

不退的，只不過在最初交稅時沖了其他應(yīng)付款，所以退押金時這部分計入了銷售費用

最初交時沖了其他應(yīng)付款，沒有貸銀行存款

交過了怎么將增值稅和消費稅轉(zhuǎn)到借方，現(xiàn)在還是貸方

應(yīng)該有交稅的分錄，您圖片上沒有給出

你給寫下吧老師，繳費不得減少銀行存款嗎

同學，就是這一筆，收取押金和銷售白酒的次月一起上交 借，應(yīng)交稅費—未交增值稅 應(yīng)交稅費—消費稅 貸，銀行存款

那這個已經(jīng)貸過銀行存款了，所有的押金和稅

同學，這個是返還押金，上面押金是1130.但是增值稅沖減了押金130.消費稅沖了200.所以其他應(yīng)付款等于1130-130-200=800.這個330是企業(yè)負擔的押金對應(yīng)的增值稅和消費稅，退押金時需要退1130，而其他應(yīng)付款只有800.差額330就是承擔的稅，也要退給對方