不是計提嗎？在哪交了？

交了不是銀行減少應(yīng)交稅費(fèi)嗎

同學(xué)，收到押金時，需要和銷售價款一起交增值稅和消費(fèi)稅的

分錄沒有做這一筆啊

借，銀行存款 貸，主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅銷項稅 其他應(yīng)付款

借，稅金及附加 貸，應(yīng)交稅費(fèi)—消費(fèi)稅

上交 借，應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)—消費(fèi)稅 貸，銀行存款

這個按期退回

白酒按期退回押金，不影響增值稅和消費(fèi)稅，因為已經(jīng)交過了

收取的時間交了嗎？怎么做分錄

收取次月上交 借，應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)—消費(fèi)稅 貸，銀行存款

上邊的分錄是，借銷售費(fèi)用貸銀行存款

銀行存款減少過了

同學(xué)，圖片上的分錄認(rèn)為押金對應(yīng)的增值稅和消費(fèi)稅計入其他應(yīng)付款，

所以在押金退回時需要將這部分計入到銷售費(fèi)用，退給對方

增值稅和消費(fèi)稅是不退回的

不退的，只不過在最初交稅時沖了其他應(yīng)付款，所以退押金時這部分計入了銷售費(fèi)用

最初交時沖了其他應(yīng)付款，沒有貸銀行存款

交過了怎么將增值稅和消費(fèi)稅轉(zhuǎn)到借方，現(xiàn)在還是貸方

應(yīng)該有交稅的分錄，您圖片上沒有給出

你給寫下吧老師，繳費(fèi)不得減少銀行存款嗎

同學(xué)，就是這一筆，收取押金和銷售白酒的次月一起上交 借，應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)—消費(fèi)稅 貸，銀行存款

那這個已經(jīng)貸過銀行存款了，所有的押金和稅

同學(xué)，這個是返還押金，上面押金是1130.但是增值稅沖減了押金130.消費(fèi)稅沖了200.所以其他應(yīng)付款等于1130-130-200=800.這個330是企業(yè)負(fù)擔(dān)的押金對應(yīng)的增值稅和消費(fèi)稅，退押金時需要退1130，而其他應(yīng)付款只有800.差額330就是承擔(dān)的稅，也要退給對方