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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
1、2022-12-31計(jì)提所得稅費(fèi)用 借:所得稅費(fèi)用100 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅100 2、2023-1-30發(fā)現(xiàn)前期多計(jì)提,現(xiàn)沖原分錄 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)100 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅100 3、2023-1-30發(fā)現(xiàn)前期多計(jì)提,現(xiàn)沖原分錄 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) -100 貸:所得稅費(fèi)用 100 借:所得稅費(fèi)用 -100 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 -100 老師,用沖紅的第2筆記賬憑證,資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表出現(xiàn)勾稽不平。 用沖紅的第3筆的記賬憑證,資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽會(huì)平衡。 請(qǐng)問(wèn)老師,沖紅的記賬憑證用哪筆正確呢?



你多計(jì)提; 應(yīng)該是去紅沖的; 不應(yīng)該這樣來(lái)做賬的; 不對(duì)哈? ?
2023 05/19 16:43

84784999 

2023 05/19 17:30
請(qǐng)問(wèn)老師,應(yīng)該怎么處理呢?

meizi老師 

2023 05/19 17:37
你好; 我們理下思路哈;? 你是22年計(jì)提了100 ;? 23.1月發(fā)現(xiàn)多計(jì)提了100 ;要紅沖是嗎 ;? ?然后你去 23年去沖科目? 是沖的22年這筆分錄是嗎 ?? 那你23.1月為啥去做3筆分錄。? ?

84784999 

2023 05/19 21:12
我們理下思路哈;
1、 你是22年計(jì)提了100 ; 23.1月發(fā)現(xiàn)多計(jì)提了100 ;要紅沖是嗎 ;??
(是的)
2、 然后你去 23年去沖科目 是沖的22年這筆分錄是嗎 ??
(是的)
?那你23.1月為啥去做3筆分錄。? ?
(沖紅分錄用第2筆分錄,會(huì)出現(xiàn)勾稽不平)
(沖紅分錄用第3筆,勾稽平衡了)
(我放第2、3筆分錄上去,是想問(wèn)這兩筆分錄,哪筆是正確的?)

84784999 

2023 05/20 10:21
老師在嗎 ??.???

meizi老師 

2023 05/27 10:39
你好; 你紅沖:借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn); 這筆是紅沖的分類(lèi) ; 就這樣做了之后; 你們報(bào)表勾稽關(guān)系之間會(huì)有這個(gè)差異金額100的 ;
