問題已解決
1、2022-12-31計提所得稅費用 借:所得稅費用100 貸:應交稅費-應交所得稅100 2、2023-1-30發(fā)現前期多計提,現沖原分錄 借:利潤分配-未分配利潤100 貸:應交稅費-應交所得稅100 3、2023-1-30發(fā)現前期多計提,現沖原分錄 借:利潤分配-未分配利潤 -100 貸:所得稅費用 100 借:所得稅費用 -100 貸:應交稅費-應交所得稅 -100 老師,用沖紅的第2筆記賬憑證,資產負債表和利潤表出現勾稽不平。 用沖紅的第3筆的記賬憑證,資產負債表和利潤表勾稽會平衡。 請問老師,沖紅的記賬憑證用哪筆正確呢?



你多計提; 應該是去紅沖的; 不應該這樣來做賬的; 不對哈? ?
2023 05/19 16:43

84784999 

2023 05/19 17:30
請問老師,應該怎么處理呢?

meizi老師 

2023 05/19 17:37
你好; 我們理下思路哈;? 你是22年計提了100 ;? 23.1月發(fā)現多計提了100 ;要紅沖是嗎 ;? ?然后你去 23年去沖科目? 是沖的22年這筆分錄是嗎 ?? 那你23.1月為啥去做3筆分錄。? ?

84784999 

2023 05/19 21:12
我們理下思路哈;
1、 你是22年計提了100 ; 23.1月發(fā)現多計提了100 ;要紅沖是嗎 ;??
(是的)
2、 然后你去 23年去沖科目 是沖的22年這筆分錄是嗎 ??
(是的)
?那你23.1月為啥去做3筆分錄。? ?
(沖紅分錄用第2筆分錄,會出現勾稽不平)
(沖紅分錄用第3筆,勾稽平衡了)
(我放第2、3筆分錄上去,是想問這兩筆分錄,哪筆是正確的?)

84784999 

2023 05/20 10:21
老師在嗎 ??.???

meizi老師 

2023 05/27 10:39
你好; 你紅沖:借 應交稅費-應交企業(yè)所得稅貸利潤分配-未分配利潤; 這筆是紅沖的分類 ; 就這樣做了之后; 你們報表勾稽關系之間會有這個差異金額100的 ;
