問題已解決
老師,調(diào)整事項什么時候考慮上一年的應交稅費-應交所得稅呀,學堂這道題,為什么資料一調(diào)整事項考慮了上一年的應交所得稅,資料二為什么沒有考慮啊



您好,因為上述業(yè)務形成損失不能當期企業(yè)所得稅扣除,在以后扣除,所以當期需要計算繳納應交稅費應交企業(yè)所得稅
2023 05/20 10:46

84785030 

2023 05/20 10:47
那資料二的損失也不能當期扣除啊,為什么答案沒有考慮應交所得稅呢

小林老師 

2023 05/20 10:56
圖片資料二的信息不全

84785030 

2023 05/20 10:58
老師,看一下資料二的信息

小林老師 

2023 05/20 11:07
您好,因為不計提壞賬準備不能稅前扣除,不影響應納稅所得額

84785030 

2023 05/20 11:11
但是這兩個資料里面,在年末都有計提壞賬準備啊

小林老師 

2023 05/20 11:20
資料一是退貨原因引起企業(yè)所得稅,不是計提壞賬

84785030 

2023 05/20 11:21
哦哦,明白了,謝謝老師

小林老師 

2023 05/20 11:27
您客氣,非常榮幸能夠給您支持
