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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
財(cái)務(wù)年報(bào)利潤(rùn)表中，所得稅金額包含補(bǔ)繳的所得稅嗎？納稅調(diào)整后，加上納稅調(diào)增的金額，導(dǎo)致最終利潤(rùn)和第四季度利潤(rùn)額不一樣，但是納稅調(diào)整的部分在財(cái)務(wù)年報(bào)咋填啊
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您好，這個(gè)是不包含補(bǔ)繳的金額的這個(gè)
2023 05/20 15:37
84785000 
2023 05/20 15:40
那年報(bào)和第四季度報(bào)表都一致了，我納稅調(diào)增的金額需要在年報(bào)填寫嗎？填的話填在哪呢
小鎖老師 
2023 05/20 15:40
這個(gè)納稅調(diào)整，是不需要填這個(gè)補(bǔ)的金額
84785000
2023 05/20 15:41
我調(diào)整的所得稅通過(guò)以前年度損益科目了，
小鎖老師
2023 05/20 15:42
你加上后，這個(gè)利潤(rùn)就不一樣了吧
84785000
2023 05/20 15:44
是的，加上后不一致了，但是不知道財(cái)務(wù)年報(bào)如果不按照匯算后報(bào)送那不就和第四季度財(cái)報(bào)一樣了嗎？不理解這一點(diǎn)
小鎖老師
2023 05/20 15:44
那沒(méi)事，因?yàn)椴铑~的位置正好是這個(gè)，是沒(méi)關(guān)系的
84785000
2023 05/20 15:47
所以說(shuō)，匯算后的所得稅不影響財(cái)務(wù)年報(bào)，這兩個(gè)是不同的核算口徑，就算有補(bǔ)繳的也不用在財(cái)務(wù)年報(bào)所得稅上體現(xiàn)，就按照第四季度報(bào)表報(bào)送
小鎖老師
2023 05/20 15:47
能對(duì)是這個(gè)意思的
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