嗯嗯，已經(jīng)申報(bào)了啊

那你匯算清繳的時(shí)候抵扣了沒有，沒有調(diào)增嗎？

沒有調(diào)增，費(fèi)用都有發(fā)票的，就是成本這塊原材料沒有取得發(fā)票，主要是跟農(nóng)戶收購，當(dāng)時(shí)按庫存盤點(diǎn)入帳了

它是小規(guī)模納稅人，我想問下一般說明的格式是什么，怎么說明

本單位在某某時(shí)間購入某某產(chǎn)品，由于對(duì)方?jīng)]有給開發(fā)票，金額xx，賬上正常做，生產(chǎn)領(lǐng)用xx，結(jié)轉(zhuǎn)成本xx，匯算清繳沒有調(diào)增，多抵扣了所得稅，現(xiàn)在修改更正補(bǔ)稅

如果是不用調(diào)增的情況怎么寫

你好，為什么不調(diào)增 根據(jù)稅法的哪個(gè)規(guī)定？

你得有法律條例才行。

跟農(nóng)戶收購的農(nóng)戶產(chǎn)品，可以不用調(diào)增不是？我們這邊規(guī)定小規(guī)模納稅人可以不用開票

人家的是500以內(nèi)的，不需要調(diào)增，你超過了沒有，對(duì)方給你開收據(jù)，備注好個(gè)人名字，身份證號(hào)，寄出金額，支出項(xiàng)目了沒有，如果沒有的話需要調(diào)增，調(diào)增的 沒有不調(diào)增的情況， 不調(diào)增的情況你發(fā)來政策

那什么情況，寫了這個(gè)說明然后去更正年度申報(bào)表嗎

就比如說有要調(diào)整的情況

不允許稅前扣除的，沒有法律文件支撐的，都需要納稅調(diào)增去修改之前的匯算清繳。

好的，做了說明然后去更正匯算清繳噶，那調(diào)增具體匯算清繳萬寫在哪個(gè)科目

表里要填在哪里

納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載金額。

好的，謝謝

不用客氣，工作愉快