問題已解決
老師,22年底做了一筆成本暫估,現在確定開不進來發(fā)票,補交了企業(yè)所得稅,暫估的那筆憑證現在需要沖紅嗎?



占估的那筆分錄不用處理,匯算清繳納稅調整就行了。
2023 05/29 14:35

84785041 

2023 05/29 14:51
但是老師,應付賬款的暫估會一直掛賬上這種怎么處理呢

玲老師 

2023 05/29 14:58
還款。轉到借。應付賬款貸銀行存款。如果不用支付了,借應付賬款貸營業(yè)外收入。

84785041 

2023 05/29 15:01
但是營業(yè)外收入要企業(yè)所得稅的呢,這筆不算收入吧,之前已經交過稅了

玲老師 

2023 05/29 15:04
是的,這筆需要交所得稅的。

84785041 

2023 05/29 15:07
但是匯算清繳我已經補稅了呢老師,后期暫估轉營業(yè)外收入不合理吧

玲老師 

2023 05/29 15:13
你好? 不用付款的是轉到營業(yè)外?
