退回醫(yī)保違規(guī)資金怎么做賬務處理？

你好，做交費時相反的分錄。

什么意思

就是做你交費時相反的分錄。你可以把交費時的，分錄發(fā)來，我給你寫。

我們先墊付 借應收賬款 貸庫存現金

退回來時借庫存現金，貸應收賬款。

我們給醫(yī)保所退，肯定貸銀行存款啊

那您前面說墊付的是啥意思？

您是把墊付的這筆錢支出去嗎？

先墊付是那個分錄，然后收到款借銀行存款貸應收賬款，然后現在退回違規(guī)的怎么處理？

咱們退回這筆錢，原來有沒有做交納的分錄？

還是說你把收上來這個錢退回去了？需要補充一下。

就是違規(guī)了，需要退回去

那您實際收的時候記入哪一個科目了？

你把收款時的分錄發(fā)給我，然后我給你寫退回的分錄。

借成本費用類科目。貸銀行存款。 借方這個成本費用類科目就是你收取這筆錢時的貸方科目。