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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí) 借方：原材料 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸方：應(yīng)付賬款-A公司 月底計(jì)提 當(dāng)月增值稅的時(shí)候 借方： 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸方：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 實(shí)際勾選抵扣時(shí) 借方：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅 貸方：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 次月實(shí)際繳納上月增值稅時(shí) 借方：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸方：銀行存款 以上 進(jìn)項(xiàng)稅的業(yè)務(wù)分錄對(duì)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好； 你還要做； 進(jìn)項(xiàng)稅和 銷項(xiàng)稅要做結(jié)轉(zhuǎn)的 ； 你這個(gè)繳納分錄不對(duì)哦 ； 你銷項(xiàng)稅是好多 了進(jìn)項(xiàng)稅好多的?
2023 06/15 13:37
84784973 
2023 06/15 13:39
正確的分錄應(yīng)該怎么寫
meizi老師 
2023 06/15 13:41
收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)
借方：原材料
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸方：應(yīng)付賬款-A公司
實(shí)際勾選抵扣時(shí)
借方：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅
貸方：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
月底計(jì)提 當(dāng)月增值稅的時(shí)候
如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
次月繳納：借?
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款?。
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