可以不計提嗎

直接借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收，銀行

你好，那你的應(yīng)付職工薪酬一直有余額。

請問這兩份單，要怎么做分錄，幫員工補交以前年度的公積金，各人和公司也一半，她的那一半4469元也轉(zhuǎn)回來了，我們再一起付給公積金的

借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬、社保公積金， 借應(yīng)付公薪酬、社保公積金、 其他應(yīng)收款、個人負(fù)擔(dān)的社保公積金， 貸銀行存款 第一個是計提企業(yè)的， 第二個是支付的，是一共的， 第三個借銀行存款， 貸其他應(yīng)收款，個人負(fù)擔(dān)的社保公積金

老師，還有一個問題想問你，就是銀行回單流水有一出一入，是付錯了款，這樣不用做分錄了吧

當(dāng)月的可以不用做的。

老師，這個可以看出是什么收入嗎

看下你有申請退回嗎？這是退回來的稅款。

企業(yè)所得稅有沒有申請？

好的，謝謝

不用客氣，工作愉快。

老師，這個是退企業(yè)所得稅的，你是怎么看出來的

我沒有看出來，我猜的，因為五月份基本上沒有什么退稅 按照時間的話，一般就是會算青椒的 在那個時間段，他又沒有優(yōu)惠政策出來，如果是三月份的話，我很有可能猜出來的是三代手續(xù)費返還。

老師，這個怎么做分錄，這個是上一年的匯算清繳后退的企業(yè)所得

借銀行存款，貸應(yīng)交稅費、企業(yè)所得稅， 借應(yīng)交稅費、企業(yè)所得稅， 貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整， 貸利潤分配未分配利潤

一共做三筆分錄嗎

對的，是的，是這么做的。