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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好!一般納稅人公司的費(fèi)用票開出的專用發(fā)票在去年當(dāng)普通發(fā)票已入賬;在今年做了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣,請問這個情況應(yīng)該怎么處理?



借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng),貸以前年度損益調(diào)整匯算清繳納稅調(diào)增。
2023 06/21 16:23

84785042 

2023 06/21 16:33
發(fā)票日期是去年的,也要這樣操作嗎?

郭老師 

2023 06/21 16:35
對的,是的,是這么做的。

84785042 

2023 06/21 16:43
以前年度損益調(diào)整匯算清繳納稅調(diào)增,這個科目是與【以前年度調(diào)整損益】一樣的嗎?

郭老師 

2023 06/21 16:44
對的,是的,以前年度損益調(diào)整,這個是個科目,
匯算清繳,納稅調(diào)增,這是一句話。
