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老師，我們能公司員工工資是交給北京眾合這個平臺幫我們付工資，那我們充值的時候就是借：預付賬款 貸：銀行存款 然后我們員工計提工資的時候就是 借：管理費用 貸;應付職工薪酬 那我們實際發(fā)工資的時候正常是借;應付職工薪酬 貸方應該怎么記呀，如果直接沖預付賬款，那正常員工自己承擔的那一部分還有應交稅費-個稅，這都怎么記分錄呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
借;應付職工薪酬 貸預付賬款
2023 06/28 12:36
小菲老師 
2023 06/28 12:37
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
預付賬款
84785009 
2023 06/28 12:41
老師，但是預付賬款付出去的金額包括個稅
小菲老師
2023 06/28 12:41
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
預付賬款
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：預付賬款
84785009
2023 06/28 12:42
就是我計提100萬應付職工薪酬 支付的時候，北京眾合代付出去100萬
84785009
2023 06/28 12:43
明白了，謝謝老師
小菲老師
2023 06/28 12:43
同學，你好
嗯嗯，可以這樣的
84785009
2023 06/28 14:40
老師，我們北京眾合代付的時候還有服務費，就是我們代付出去的包括工資、個稅、還有服務費，這個服務費怎么記分錄呀
小菲老師
2023 06/28 14:40
同學，你好
計入管理費用
84785009
2023 06/28 14:42
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
預付賬款
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：預付賬款 這個是你剛剛發(fā)我的分錄，在哪里記管理費用，我不太懂
小菲老師
2023 06/28 14:43
同學，你好
服務費，是另外的分錄
借：管理費用
貸：銀行存款
84785009
2023 06/28 14:44
不是的老師，你看一下我上邊給你發(fā)的，我們能公司員工工資是交給北京眾合這個平臺幫我們付工資，先預付給北京眾合，北京眾合付工資的時候，代付明細顯示這個服務費，直接從預付里面代扣的
小菲老師
2023 06/28 14:46
同學，你好
借：管理費用
貸：預付賬款
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