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實(shí)務(wù)
問題已解決
暫估入庫(kù)9萬 從總部進(jìn)的貨 9萬也是成本需要還給總部9萬 但是這9萬里7萬錢客戶直接打給總部了 這會(huì)計(jì)分錄怎么寫才對(duì)？老師 麻煩寫清楚詳細(xì)些噢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，您好，很高興為您解答。
2023 06/30 21:16
小鑫老師 
2023 06/30 21:20
借:庫(kù)存商品90000
貸:其他應(yīng)付款90000
7萬是您賣出去給客戶，對(duì)么？只不過錢打款到總部了，是這個(gè)意思嗎？
84784971 
2023 06/30 21:31
是的呢老師
84784971
2023 06/30 21:43
暫估入庫(kù)里客戶收到貨但一直未支付錢 這個(gè)寫什么分錄 老師
小鑫老師
2023 06/30 21:50
客戶驗(yàn)收沒，符合收入確認(rèn)條件不，不符合的話
借:應(yīng)收賬款
貸:合同負(fù)債
借:發(fā)出商品
貸:庫(kù)存商品
如果符合確認(rèn)收入條件
借:應(yīng)收賬款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:庫(kù)存商品
84784971
2023 06/30 22:01
只要發(fā)出我都按收入 假如從總部暫估入庫(kù)分錄里成本是30 但是銷售人員賣了52.5
借應(yīng)收賬款52.5
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入46.84，
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)5.66，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本52.5
貸庫(kù)存商品52.5
對(duì)嗎？老師
如果這個(gè)對(duì)的客戶要退貨退費(fèi) 直接原分錄紅沖 發(fā)票作廢 就行了吧？
小鑫老師
2023 06/30 22:20
是的，同學(xué)，您的理解完全正確。
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