問題已解決
5月底做完匯算清繳后記賬是這樣嗎?



你好,是的,這個分錄是對的。然后最后把損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤。
2023 07/03 11:43

84784949 

2023 07/03 11:49
就是這樣是嗎?然后就可以結(jié)賬對吧?

玲老師 

2023 07/03 12:04
就是把以前年度損益調(diào)整反方向結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤就對了。

84784949 

2023 07/03 13:43
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅
借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅
貸:銀行存款
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整
老師,是要這樣連續(xù)記在一個憑證上嗎?

玲老師 

2023 07/03 15:08
是的,這樣處理就對了。
