當(dāng)時(shí)付收款備注是借款往來款，A公司給B公司提供服務(wù)，前期雙方公司記賬都是其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款，現(xiàn)在A公司想轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款和B公司想轉(zhuǎn)為應(yīng)付賬款，2個(gè)公司分錄分別咋做呀

現(xiàn)在確認(rèn)收入的時(shí)候，咱直接沖減其他應(yīng)收款也是一樣的。

然后付款單位計(jì)入成本費(fèi)用的時(shí)候，也是沖塔沖減原來掛賬往來科目。

A收款公司：借其他應(yīng)付款20萬，貸主營業(yè)務(wù)收入18.8萬、銷項(xiàng)稅額1.2萬；B付款公司：借主營業(yè)務(wù)成本18.8、進(jìn)項(xiàng)稅額1.2，貸其他應(yīng)收款，是這樣嗎

對(duì) 這樣處理是對(duì)的?

老師，這個(gè)怎么能通過應(yīng)收賬款，應(yīng)付賬款科目，體現(xiàn)一下呢

你好先記應(yīng)收，再?zèng)_前面的往來??

老師，那分錄是：借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額，然后 借其他應(yīng)付款，貸應(yīng)付賬款，這樣子嗎？

你好，是的，這樣是正確的。

老師，有的其他老師說應(yīng)收賬款不能直接沖其他應(yīng)付款，是這樣嗎

你好，同一個(gè)客戶的往來可以對(duì)沖的。