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問題已解決
老師，已經(jīng)抵扣的進項商品，發(fā)生退貨的具體會計分錄如何做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
之前分錄，做紅字分錄
2023 07/07 09:51
84785017 
2023 07/07 10:04
借：原材料等（根據(jù)發(fā)票內(nèi)容計入對應(yīng)科目）（紅字）
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）（紅字）
貸：銀行存款（或應(yīng)付賬款等科目）是這樣嗎
小菲老師 
2023 07/07 10:08
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
都是負(fù)數(shù)
84785017
2023 07/07 10:15
企業(yè)收到紅字發(fā)票時，會計分錄為：
借：原材料等（根據(jù)發(fā)票內(nèi)容計入對應(yīng)科目）（紅字）
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）（紅字）
貸：銀行存款（或應(yīng)付賬款等科目）
同時結(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
企業(yè)收到紅字發(fā)票時，應(yīng)當(dāng)編制紅字分錄沖回原分錄，編制紅字分錄后轉(zhuǎn)出的增值稅需要通過“應(yīng)交稅費——未交增值稅”科目進行核算。老師這樣做可以嗎
小菲老師
2023 07/07 10:16
同學(xué)，你好
嗯嗯，可以的
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描述你的問題，直接向老師提問
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