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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師~小規(guī)模納稅人季度30萬(wàn)內(nèi) 季末把應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅確認(rèn)為營(yíng)業(yè)外收入的時(shí)候，是按3%算還是1%算？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好同學(xué)? 按照3%算 祝您生活愉快
2023 07/15 20:32
84784992 
2023 07/15 20:33
開票不是按1開嗎？為什么又按3算？
賀漢賓老師 
2023 07/15 20:34
你好同學(xué)? 更正一下? 老師看錯(cuò)了? ?是按照1%?
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%）
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?應(yīng)收賬款/1.01
???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅?應(yīng)收賬款/1.01*0.01
如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
84784992
2023 07/15 20:39
好的? 謝謝老師
賀漢賓老師
2023 07/15 20:40
不客氣同學(xué)? ?滿意的話給個(gè)五星好評(píng)支持一下? 讓老師更有動(dòng)力
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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