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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，22年多重復(fù)做了一筆庫存商品，當(dāng)時(shí)也結(jié)轉(zhuǎn)成本出去了，那23年才發(fā)現(xiàn)入多了，要怎么在23年調(diào)整啊，22年的年報(bào)也報(bào)了
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你好，是購進(jìn)商品，和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄都重復(fù)了的意思？?
2023 07/25 19:22
84785015 
2023 07/25 19:27
是的，老師
鄒老師 
2023 07/25 19:27
你好，那就需要把重復(fù)的分錄紅沖了?
84785015
2023 07/25 19:29
那22年多結(jié)轉(zhuǎn)的成本也要沖掉嗎
鄒老師
2023 07/25 19:29
你好，是的，是這樣的
84785015
2023 07/25 19:29
發(fā)現(xiàn)紅沖成本，那23年的利潤表上的營業(yè)成本就是負(fù)數(shù)的了
鄒老師
2023 07/25 19:30
你好，跨年沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本，分錄是
借：庫存商品，貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本
這個(gè)是不影響2023年利潤表營業(yè)成本的?
84785015
2023 07/25 19:32
做賬軟件沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目
鄒老師
2023 07/25 19:33
你好，那就這樣處理
借：庫存商品，貸：利潤分配—未分配利潤
84785015
2023 07/25 19:37
放利潤分配-未分配利潤? 的話，那23年的利潤表上的利潤總額就沒有變化，不應(yīng)該是利潤增加嗎
鄒老師
2023 07/25 19:38
你好，這個(gè)是調(diào)整2022年的 利潤，所以是不影響2023年利潤表數(shù)據(jù)的?
84785015
2023 07/25 19:39
有點(diǎn)不理解的是22年的成本多結(jié)賬了，那在23年紅沖成本，利潤總額是增加了
鄒老師
2023 07/25 19:40
請仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容?
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