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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一般納稅人公司,4-5月份房租已暫估入賬:借:管理費(fèi)用-房租 貸:應(yīng)付賬款 6月份房租也已做費(fèi)用入賬:借 管理費(fèi)用-房租 貸-應(yīng)付賬款 7月底繳納4月-10月的房租及押金,發(fā)票還未收到,此時(shí)發(fā)現(xiàn)前期的房租應(yīng)付賬款二級(jí)科目的收款方錯(cuò)誤,賬務(wù)如何處理?



借應(yīng)付賬款錯(cuò)誤的
貸應(yīng)付賬款正確的
2023 07/31 15:35

84784983 

2023 07/31 15:43
5-6月2次都是做的借:管理費(fèi)用-房租 貸:應(yīng)付賬款呀

郭老師 

2023 07/31 15:46
你好,借應(yīng)付賬款錯(cuò)誤的
貸應(yīng)付賬款正確的金額填寫兩次。

郭老師 

2023 07/31 15:46
我這種方法是指調(diào)整錯(cuò)誤的科目,沒(méi)有調(diào)整正確。

84784983 

2023 07/31 15:50
那摘要如何備注

84784983 

2023 07/31 15:52
摘要寫成更正房租收款方可以嗎

郭老師 

2023 07/31 15:52
調(diào)整某某賬務(wù)處理就可以的。

84784983 

2023 07/31 15:56
那現(xiàn)在支付了所有房租,但是發(fā)票沒(méi)有收的,如何入賬?前期入賬 的費(fèi)用把稅費(fèi)也包含在內(nèi)了

84784983 

2023 07/31 15:59
意思就是比如前期可能費(fèi)用做成21000元,但實(shí)際是18000稅費(fèi)3000,我現(xiàn)在需要怎么做賬

郭老師 

2023 07/31 16:01
借其他應(yīng)收款
貸銀行存款,
如果是一年以及一年以內(nèi)的,按月借管理費(fèi)用,貸其他應(yīng)收款

郭老師 

2023 07/31 16:01
你分?jǐn)偟臅r(shí)候按照不含稅的金額來(lái)分?jǐn)偂H绻麑?duì)方給你開專票。

84784983 

2023 07/31 16:05
老師,這塊我還是沒(méi)有明白

郭老師 

2023 07/31 16:08
你好,具體的哪里不明白,你是提前支付了預(yù)付給對(duì)方的其他應(yīng)收款,借方表示對(duì)方欠你的,然后你再按月分?jǐn)?/div>

84784983 

2023 07/31 16:13
那按月分?jǐn)倳r(shí)前期入賬的費(fèi)用大于當(dāng)月實(shí)際應(yīng)入賬的金額

郭老師 

2023 07/31 16:14
一你當(dāng)月賬上的費(fèi)用大于收到發(fā)票的
正常
因?yàn)槠髽I(yè)根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來(lái)做。

84784983 

2023 07/31 16:18
好的,謝謝老師

郭老師 

2023 07/31 16:19
不用客氣,工作愉快。


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