問題已解決
老師,這題應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅210,遞延所得稅資產(chǎn)88.5,本期退稅100,計(jì)算所得稅費(fèi)用時(shí)為什么要加上資料三中的1500*10%=150,而且答案的公式得數(shù)也不對呀。如何考慮資料三對所得稅費(fèi)用的影響?



你好同學(xué),稍等看一下
2023 08/08 09:50

小默老師 

2023 08/08 10:10
同學(xué),請把剩余材料發(fā)一下吧

84785023 

2023 08/08 10:38
老師,這是**

小默老師 

2023 08/08 11:29
同學(xué),退貨率10%,確認(rèn)了應(yīng)收退貨成本1500*10%=150
但稅法上的計(jì)稅基礎(chǔ)為0,產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債150*25%,增加所得稅費(fèi)用150*25%

84785023 

2023 08/08 12:26
明白了 答案錯(cuò)了
所得稅費(fèi)用=201+1500*10%*25%-88.5-100=50

小默老師 

2023 08/08 12:28
同學(xué),就是這樣計(jì)算的
