借原材料-輔料100 管理費用-研發(fā)-50 進項10 貸應付賬款160 把研發(fā)調成40

已經跨年了，調到哪個月

讓多繳點稅

老師能不能說全面一點

咱們是小企業(yè)準則還是用的企業(yè)準則？

小企業(yè)的

直接調整這個不行 要 調整研發(fā)支出 當?shù)匕l(fā)生的分錄? 借研發(fā)支出，貸 銀行 工資等 科目這個分錄 你當時用的哪個科目??

老師，大概思路說一下

已經跨年了，調到哪個月

管理費用-研發(fā)費用

先調整研發(fā)支出這個科目。然后再調整期末啊，不是轉到管理費用了嗎？再調整管理費用這個。年的調整就是把管理費用這個科目用未分配利潤來代替調整就行了。 最后是調整所得稅。

老師，是不是反結賬到之前那年啊，還是直接調到這個月啊

不用反結賬，就是做更正調整的分錄就行了。

你要是為了研發(fā)這個項目，那你還是反結賬比較好，然后這樣能體現(xiàn)出來當年的研發(fā)情況。