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實(shí)務(wù)
問題已解決
企業(yè)退貨，原廠打拆回收，造成貨已退清，但帳面有余額。如何調(diào)平庫存清零？該如何做帳？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，貨已退清，但帳面有余額就是我們的收發(fā)存不準(zhǔn)啊，金額大嗎，不大的話就調(diào)在本月的主營業(yè)務(wù)成本吧，放其他科目不合適，人家一看就知道我們賬表不符
借：主營業(yè)務(wù)成本? ? 代：庫存商品
2023 09/11 17:10
84785036 
2023 09/11 17:13
不是收發(fā)存不準(zhǔn)，是原廠以折扣價(jià)回收，沒有安全價(jià)退貨。所以有存貨差價(jià)。有十幾萬的差價(jià)
84785036
2023 09/11 17:14
沒有安原價(jià)回收退貨
84785036
2023 09/11 17:14
也是做 借：主營業(yè)務(wù)成本 代：庫存商品 么？
廖君老師 
2023 09/11 17:17
您好，明白了，那這個(gè)可以不做主營業(yè)務(wù)成本，不是財(cái)務(wù)的原因，就要體現(xiàn)出來這個(gè)差異。是我們賣不出去了，然后原廠打價(jià)回收是不是啊
84785036
2023 09/11 17:18
是這情況
84785036
2023 09/11 17:19
要怎么做呢
廖君老師
2023 09/11 17:22
您好，借：營業(yè)外支出? ?貸：庫存商品? ? ，體現(xiàn)在這里沒事兒，年度要納稅調(diào)增哦
84785036
2023 09/11 17:26
納稅調(diào)增要影響多少？退貨也開了紅票了。還需要補(bǔ)哪部份的稅？
廖君老師
2023 09/11 17:44
您好，退貨只是供應(yīng)商拉走的部分，這10來萬的差異都要調(diào)增的，要不還是放主營業(yè)務(wù)成本吧，這樣利潤低了，也不用調(diào)增，摘要里不要寫打折收回的這些信息
84785036
2023 09/11 17:45
非常感謝
廖君老師
2023 09/11 17:49
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
?希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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