請問郭老師，請問只用來做成本的票，比如說來的人工費(fèi)，借工程施工人工費(fèi)，貸應(yīng)付賬款，這筆錢不付了，只做成本，然后這塊應(yīng)付賬款貸方有余額，應(yīng)該如何調(diào)整

你好，你們這個筆錢不需要支付嗎？

這個不是實(shí)際的業(yè)務(wù)。

這就是用來做成本的票

支付出去，公戶支付出去，讓他私下給你老板借應(yīng)付賬款，貸銀行

老師，不行，可以有別的方法嗎

你好，沒有其他合理的方法了。

老師，還有一個情況是，就是一個工地，工人拿人工費(fèi)，然后走了個稅，但是老板說個稅我公司承擔(dān)，那這塊就是照常計(jì)提，個稅照常做賬嗎？發(fā)工資是個稅這塊不體現(xiàn)嗎？還有計(jì)提的工資表這塊

個稅你們單位承擔(dān)的話，做營業(yè)外支出里面 借營業(yè)外支出 貸應(yīng)交稅費(fèi)個稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)個稅貸銀行 單獨(dú)做

好的，那這塊工資表附在記賬憑證后面，個稅要體現(xiàn)出來嗎

你單位承擔(dān)了，就不需要體現(xiàn)了。

請問三個人工資都是6500，都不交個稅，請問計(jì)提工資時(shí)是正常計(jì)提吧，借工程施工人工費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款這樣？然后他們也沒交社保，社保這塊就不計(jì)提了，可以吧，個稅部分就像老師做的那樣對嗎？這樣

你好是的，是這么做的。